Tahmini nakit akışı nedir ve örnek



Tahmini nakit akışı İşe girip çıkması beklenen paranın bir tahminidir. Öngörülen tüm gelir ve giderleri içerir. Nakit akışı projeksiyonu genellikle 12 aylık bir süreyi kapsar. Ancak, tahminler bir ay veya bir hafta gibi daha kısa bir süreyi kapsayabilir.

Nakit akışı bir şirketin nasıl olduğunu gösterebilir; İşletmeden ne kadar para geçtiğini görebilirsiniz. Bir şirketin finansal sayılarının birçoğu gibi, nakit akışı da tahmin edilebilir.

Nakit akışı bir şirketin nasıl olduğunu gösterebilir; İşletmeden ne kadar para geçtiğini görebilirsiniz. Bir şirketin finansal sayılarının birçoğu gibi, nakit akışı da tahmin edilebilir.

Gelecekte nakit akışının nasıl olacağını ve bunun öngörülen bir nakit akışı ile yapılabileceğini görmek ilginç olurdu. Sağlıklı büyüme ve güçlü satışlara sahip şirketler bile, belirli bir ayda ödeyebileceklerinden daha fazlasını borçlu olma riskini taşıyor.

Neyse ki, her ay nakit akışı projeksiyonunu gözden geçirmek gelecek aylardaki olası nakit açıklarını tespit etmeye yardımcı olabilir.

indeks

  • 1 Tahmini nakit akışı nedir??
    • 1.1 Tahmini nakit akışının kullanım alanları
    • 1.2 Önemi
  • 2 Tahmini nakit akışı nasıl hesaplanır??
  • 3 Örnek
    • 3.1 Son sonuç
  • 4 Kaynakça

Öngörülen nakit akışı nedir??

Nakit akışını tahmin etmek, bir işletmenin nereye gittiği ve iyileştirmelerin nasıl yapılabileceği konusunda daha net bir fikir verebilir..

Nakit akışı tahminleri, şirketteki fazla veya nakit kıtlığının tahmin edilmesine yardımcı olabilir. Hangi dönemlerin daha fazla geliri veya gideri olduğunu görebilirsiniz. Ayrıca projeksiyonlar, işletmedeki olası bir değişikliğin etkilerini tahmin etmek için de kullanılabilir..

Örneğin, önümüzdeki aylarda bir çalışanı işe alın. Projeye maaşlar, vergiler ve diğer çalışan giderleri eklenebilir. Böylece, çalışanın işe alınmasının nakit akışını nasıl etkileyebileceği görülmektedir..

Birden fazla nakit akışı projeksiyonu yapılabilir. İyimser bir senaryo, kötümser ve en muhtemel senaryo için projeksiyon yapabilirsiniz. Bu, bir şirketin birçok durumda nasıl çalıştığını görmenize yardımcı olabilir..

Tahmini nakit akışının kullanım alanları

Kredi talep edilirse, ödeme kabiliyetini göstermek için öngörülen bir nakit akışı gerekebilir. Borç verenler işletme durumunun nasıl olduğunu görebilir ve tahminlerine göre likiditesini değerlendirebilir.

İşletmenizin beklentileri karşılayıp karşılamadığını, tahminlerinizi gözden geçirip gerçek sonuçlarla karşılaştırarak belirleyebilirsiniz. Bu, harcamaların azaltılması gibi ayarların nerede yapılması gerektiğini belirlemeye yardımcı olabilir.

Ancak, nakit akışının projeksiyonu asla mükemmel olmayacak. Bu rafine bir varsayımdır. Kusurlara rağmen, bu tahminler faydalı araçlar ve rehberler olabilir..

önem

Bu önemlidir çünkü eğer bir şirket parasız kalırsa ve yeni finansman alamazsa, iflas etmiş olur. Nakit akışı tüm şirketlerin can kanıdır.

Sonuç olarak, yönetimin, şirketin hayatta kalmak için yeterli fonlara sahip olmasını sağlamak için nakit akışına ne olacağını öngörmesi önemlidir. Öngörülen bir nakit akışının bu kadar önemli olmasının ana nedenleri:

- Nakit bakiyelerindeki olası açığı önceden tanımlayın. Kişi erken uyarı sistemi olarak öngörülen nakit akışı hakkında düşünmelidir. Bu, öngörülen bir nakit akışının en önemli nedenidir.

- Şirketin tedarikçilere ve çalışanlara ödeme yapmasını sağlayın. Yakında ücret almayan tedarikçiler işletme tedarikini durduracak. Çalışanlara zamanında ödeme yapılmaması daha da kötü.

- Müşteri ödemeleri ile ilgili sorunları tespit edin. Projeksiyonu hazırlamak, şirketi müşterilerin borçlarını ne kadar çabuk ödediğini gözlemlemesini teşvik eder.

Finansal planlamanın önemli bir disiplini olarak, öngörülen nakit akışı işletme bütçelerinin hazırlanmasına benzer şekilde önemli bir yönetim sürecidir..

Öngörülen nakit akışı nasıl hesaplanır??

-Şirketin dönem başında sahip olduğu nakit miktarı ile başlar. Yani, tüm gelirler eksi tüm harcamaları önceki döneme ait.

-Gelecek dönemde işletmeye ne kadar para gireceğini hesaplar. Gelen nakit gelir, kredi ve kredilerde yapılan önceki satışları içerebilir. Gelecekteki satışlar, önceki dönemlerin gelir eğilimlerine bakarak tahmin edilir..

Önceki dönemlerden farklı olabilecek yeni faktörleri dikkate almalıyız. Örneğin, yeni bir ürün eklerseniz, daha yüksek satışlara sahip olabilirsiniz..

- Gelecek dönemde ödenecek tüm harcamalar tahmin edilmektedir. Hem değişken hem de sabit maliyetler dikkate alınmalıdır. Hammaddeler gibi değişken maliyetler, satışlarla birlikte dalgalanmaktadır. Sabit maliyetler satışlar tarafından değiştirilmez ve kira, kamu hizmetleri ve sigorta dahil.

- Tahmini gelirin tahmini giderleri mahsup edilir. Sonuçta ortaya çıkan sayı, işletmenin öngörülen nakit akışıdır..

- Nakit akışı açılış bakiyesine eklenir. Bu kapanış bakiyesi verecektir. Bu sayı gelecek dönem için açılış bakiyesi olacak.

örnek

Bu, netlik ve basitlik için dört aya kadar kısaltılmış bir şirketin öngörülen nakit akışına bir örnektir:

Açılış bakiyesi, her ayın başında kullanılabilecek para miktarıdır.

Nakit gelire, her ay şirkete girilen ve kredi, doğrudan satış, kredi vb..

Toplam nakit gelir, her ay için tüm nakit gelir tutarlarının toplamıdır..

Nakit çıkışı, bordro, tedarikçilere ödenecek hesaplar, kira ödemeleri ve krediler gibi şirketin her ay harcayabileceği tüm giderleri listeler..

Nakit çıkışlarının toplamında tüm masraflar eklenir, böylece her ay çıkacak parayı tam olarak görebilirsiniz..

Nakit akışı sadece ayın toplam geliridir, ayın toplam giderleri.

Nihai sonuç

İşletme nakitlerinin kapanış bakiyesi, öngörülen nakit akışında gerçekten önemli olan tutardır. Olumlu rakamlar genel olarak görülürse, işe tekrar yatırım yapmak için ek bir miktar paranız olabilir..

Herhangi bir ay içinde negatif bir sayı görürseniz, bu tür bir suçtan önce işi hazırlamak için farklı seçenekleri değerlendirmek için zamanınız olur.

referanslar

  1. Mike Kappel (2018). Nakit Akışı Projeksiyonu Nasıl Oluşturulur. Vatansever Yazılım Alındığı kaynak: patriotsoftware.com.
  2. Wells Fargo İşleri (2016). Nakit akışı projeksiyonu oluşturma. Alındığı kaynak: wellsfargoworks.com.
  3. Tim Berry (2019). Nakit Akışı Tahmini. Bplans. Alındığı Tarih: articles.bplans.com.
  4. Vikipedi, özgür ansiklopedi (2019). Nakit akışı tahmini. Alındığı kaynak: en.wikipedia.org.
  5. KashFlow (2019). Nakit Akışı Tahmini. Alındığı kaynak: kashflow.com.